Galvenā atšķirība - faktiskā naudas vērtība pret aizstāšanas izmaksām
Privātpersonas un uzņēmumi iegādājas apdrošināšanas polises, lai pieprasītu pabalstus neparedzētu apstākļu dēļ īpašumam vai aktīviem nodarītā kaitējuma gadījumā. Faktiskā naudas vērtība un aizstāšanas izmaksu segums ir divas metodes, ko apdrošināšanas sabiedrības piedāvā bojāto, iznīcināto vai nozagto aktīvu aizstāšanai. Aktīvu aizstāšanai saņemtie līdzekļi ir atkarīgi no apdrošināšanas seguma veida. Galvenā atšķirība starp faktisko naudas vērtību un aizstāšanas izmaksām ir tā, ka faktiskā naudas vērtība ir seguma politika, kas maksā izmaksas, atskaitot nolietojumu, lai iegādātos jaunu aktīvu, savukārt aizstāšanas izmaksu politika maksā līdzekļu summu, lai iegādātos jaunu aktīvu par pašreizējo tirgus vērtību.
SATURS
1. Pārskats un galvenās atšķirības
2. Kas ir faktiskā naudas vērtība
3. Kas ir aizstāšanas izmaksas
4. Blakus salīdzinājums - faktiskā naudas vērtība pret aizstāšanas izmaksām
5. Kopsavilkums
Kas ir faktiskā naudas vērtība
Faktiskā naudas vērtība ir sākotnējās aktīva iegādes izmaksas pēc amortizācijas atskaitīšanas. Vienkārši sakot, apdrošinātā persona saņems prasību pēc amortizācijas pieļaušanas nopirkt līdzīgu aktīvu bojātajam vai nozagtajam par pašreizējām izmaksām. Nolietojums ir maksa, lai ņemtu vērā ekonomiskās dzīves samazināšanos aktīva nodiluma dēļ.
Piemēram, nesen notikušais ugunsgrēks skāra BSC Ltd, un daži no tā ražošanas procesā esošajiem mehānismiem tika iznīcināti. Mašīnu kopējās iegādes izmaksas bija 55 000 USD. Mašīnas nolietojums sasniedza 4750 USD. Ja uzņēmumam ir faktiskais naudas vērtības segums, saņemtie līdzekļi būs 50 250 USD (55 000–4 750 USD)
Faktiskās naudas vērtības segums nav tik dārgs, lai iegādātos, jo tiek ņemts vērā nolietojums un apdrošināšanas maksājumi ir mazāki nekā aizstājošo izmaksu politikā. Apdrošināšanas sabiedrības var aprēķināt nolietojumu, izmantojot citu metodi, salīdzinot ar sabiedrību, un nolietojuma summa prasības nolūkā tiks balstīta uz apdrošināšanas sabiedrības aprēķinu.
Kas ir aizstāšanas izmaksas?
Aizstāšanas izmaksu segšanas politika maksā naudas summu, lai iegādātos līdzīgu aktīvu (līdzīgu zīmolu vai kvalitāti) par šodienas izmaksām (pašreizējā tirgus vērtība). Šeit faktiski notiek tas, ka apdrošināšanas sabiedrība maksās aktīva faktisko naudas vērtību un apdrošinātajai personai pirms atlikušās daļas samaksas jāiesniedz maksājuma kvīts par jauno aktīvu. Tādējādi apdrošinātajai personai vispirms ir jāpērk jaunais aktīvs, pirms pieprasa atlikuma līdzekļus no apdrošināšanas sabiedrības. Apdrošināšanas maksājumi saskaņā ar šo polisi ir dārgāki, salīdzinot ar faktisko naudas vērtības politiku. Turpinot no iepriekš minētā piemēra,
Piemēram, pieņemsim, ka BSC Ltd ir izmantojusi aizstāšanas izmaksu segšanas politiku un pašreizējā mašīnas tirgus vērtība ir 61 000 USD. Sākumā apdrošināšanas sabiedrība maksās 50 250 USD; kas ir faktiskās mašīnas izmaksas, atskaitot nolietojumu. BSC ir jāiegādājas tehnika 61 000 USD vērtībā, izmantojot apdrošināšanas naudu 50 250 USD un pašu biznesa līdzekļus 10 750 USD. SIA BCS var pieprasīt papildu 10 750 USD no apdrošināšanas sabiedrības, iesniedzot tehnikas pirkuma čeku
Garantētās vai pagarinātās aizstāšanas izmaksas ir paplašināta aizstāšanas izmaksu segšanas versija, kur apdrošināšanas sabiedrība maksā, lai iegādātos precīzu bojātā vai pazaudētā aktīva aizstājēju (tā paša zīmola vai kvalitātes). Šī opcija ir dārgāka nekā vispārējā aizstāšanas izmaksu politika.
1. attēls. Ugunsgrēks, zādzības un dabas katastrofas ir izplatīti veidi, kā aktīvi tiek iznīcināti un tos nepieciešams nomainīt
Kāda ir atšķirība starp faktisko naudas vērtību un aizstāšanas izmaksām?
Atšķirīgs raksts vidū pirms tabulas
Faktiskā naudas vērtība pret aizstāšanas izmaksām |
|
| Faktiskā naudas vērtība ir seguma politika, kas maksā izmaksas, atskaitot nolietojumu, lai iegādātos jaunu aktīvu. | Saskaņā ar aizstāšanas izmaksu politiku apdrošinātā puse saņem līdzekļus jauna aktīva iegādei par pašreizējo tirgus vērtību. |
| Izmaksas | |
| Faktiskās naudas vērtības politika ir lētāka, un par to jāmaksā salīdzinoši zemi apdrošināšanas maksājumi. | Aizstāšanas izmaksas ir dārgas salīdzinājumā ar faktisko naudas vērtību, jo nomaiņa tiek veikta par pašreizējo tirgus cenu. |
| Nolietojums | |
| Nolietojums tiek ņemts vērā, uzskaitot prasību zem faktiskās naudas vērtības. | Aizstāšanas izmaksām nav piemērojams nolietojums. |
Kopsavilkums - faktiskā naudas vērtība pret aizstāšanas izmaksām
Uz dažiem aktīviem var attiecināt īpašu novērtēšanas bāzi, kas nav aizstāšanas izmaksas vai faktiskā naudas vērtība. Tādējādi uzņēmumiem ir jākonsultējas ar apdrošināšanas sabiedrību, izlemjot, kāda veida polise var tikt piemērota dažādu veidu aktīviem. Turklāt starpība starp faktisko naudas vērtību un aizstāšanas izmaksām ir atkarīga no apdrošināšanas maksājumu izmaksām; aizstāšanas izmaksu politika ir dārgāka. Tomēr tas ir arī izdevīgāk salīdzinājumā ar faktisko naudas vērtības politiku, jo aktīvu vērtības parasti palielinās.
