Faktorings pret konfiskāciju
Faktorings un naudas atsavināšana ir abi mehānismi, ko izmanto starptautiskās tirdzniecības darījumu finansēšanā, lai nodrošinātu neapmaksātu rēķinu un debitoru parādu kvītis. Abos gadījumos parāda piedziņas risks tiek pārnests no pārdevēja uz trešo pusi, un atkarībā no tā, vai līgums ir regresa prasība vai regresa trūkums, trešā puse uzņemas nemaksāšanas risku. Raksts piedāvā skaidru šo terminu pārskatu un izskaidro faktoringa un atsavināšanas līdzības un atšķirības.
Kas ir faktorings?
Faktorings ir finanšu darījums, kurā uzņēmumi pārdod savus debitoru parādus finanšu institūcijām, kas pazīstami kā faktori par diskontētu likmi. Faktors atgūst kopējo summu no parādnieka. Faktorings ir rēķinu finansēšanas veids. Uzņēmums ņem vērā debitoru parādus, lai nekavējoties iegūtu skaidru naudu, nevis jāgaida, kamēr parādnieki samaksās. Eksporta faktoringu bieži izmanto starptautiskās tirdzniecības darījumos, kad uzņēmums faktoringa procesā atgūst debitoru parādus ārzemēs, tādējādi novēršot kredītrisku. Ir vairāki faktoringa veidi, kas ietver bezrecepšu faktoringu, regresa faktoringu, eksporta faktoringu, parāda faktoringu, komerciālo faktoringu un reverso faktoringu. Faktorā, kas nav regresa prasība, faktors pilnībā absorbē nemaksāšanas risku neatkarīgi no tā, vai debitori izpilda savus maksājuma pienākumus. Tāpat kā ar regresa faktoringu, ja debitoru parādi netiek samaksāti faktoram 60–120 dienu laikā, uzņēmumam šie rēķini ir jāpērk. Parāda faktorings ir process, kurā uzņēmums saņem aizdevumu pret debitoru parādiem un neapmaksātiem rēķiniem no faktora. Kad parādnieki samaksās, faktors var atgūt aizdotos līdzekļus. Komerciālais faktorings ir tas, ka faktors piedāvā tikai tūlītēju naudu, iegādājoties debitoru parādus, bet arī pārvalda uzņēmuma pārdošanas virsgrāmatu un naudas plūsmu. Trešās puses faktora iesaistīšana netiek uzskatīta par klientu konfidenciālu, tādējādi ļaujot uzņēmumam uzturēt labas darba attiecības ar klientiem. Reversais faktorings ir arī tāds faktoringa veids, kurā parādnieks maksā faktorus, kas viņiem ir parādā, un faktors, kas saņem atlīdzību, samaksā šos līdzekļus uzņēmumam.
Kas ir konfiskācija?
Zaudēšana ir ļoti līdzīga faktorēšanai ar to, ka debitoru parādus par atlaidi iegādājas zaudētājs, tādējādi nodrošinot uzņēmējdarbības norēķinu drošību. Zaudēšana ir saistīta ar lieliem projektiem, liela apjoma darījumiem, ražošanas līdzekļiem un precēm, un tā piedāvā ilgāka, piemēram, piecu gadu, kredīta periodu. Zaudēšana ir populāra starp uzņēmumiem un eksportētājiem, kas pārdod lielas vērtības ražošanas līdzekļus, jo tā piedāvā maksājumu drošību. Tas arī piedāvā uzņēmumam tūlītēju naudas plūsmas avotu, nevis jāgaida ilgāks maksājuma periods.
Kāda ir atšķirība starp faktoringu un naudas zaudēšanu?
Faktorings un konfiskācija ir ļoti līdzīgi viens otram, un tie tiek piedāvāti pārdevējiem, īpaši eksportētājiem, kuri veic starptautiskās tirdzniecības darījumus, lai nodrošinātu savus debitoru parādus. Faktorings, kas pazīstams arī kā rēķinu faktorings, ir rēķinu finansēšanas veids, kurā uzņēmuma rēķini un debitoru parādi tiek iegādāti ar koeficientu ar atlaidi. Arī konfiskācija ir ļoti līdzīga faktorēšanai. Vienīgā būtiskā atšķirība starp faktoringu un naudas atsavināšanu ir preču veidos un kredītperiodā. Veicot faktoringa darījumus ar debitoru parādiem par parastām precēm, konfiscējot darījumus ar ražošanas līdzekļiem, precēm un galvenokārt ar augstas vērtības darījumiem. Attiecībā uz kredīta periodu faktorings attiecas uz īstermiņa debitoru parādiem, kuru maksājuma termiņš parasti ir 90 dienas, turpretim zaudējumi attiecas uz ilgāka termiņa debitoru parādiem, kuri parasti ilgst līdz pieciem gadiem.
Kopsavilkums:
Faktorings pret konfiskāciju
• Faktorings un naudas atsavināšana ir abi starptautiskās tirdzniecības darījumu finansēšanas mehānismi, lai nodrošinātu neapmaksātu rēķinu un debitoru parādu saņemšanu.
• Faktoringa definīcija ir šāda: faktorings ir finanšu darījums, kurā uzņēmumi pārdod savus debitoru parādus finanšu institūcijām, kas pazīstami kā faktori par diskontētu likmi.
• Ir vairāki faktoringa veidi, kas ietver bezrecepšu faktoringu, regresa faktoringu, eksporta faktoringu, parāda faktoringu, komerciālo faktoringu un reverso faktoringu.
• Zaudēšana ir ļoti līdzīga faktorēšanai ar to, ka debitora parādus pircējs iegādājas ar atlaidi, tādējādi nodrošinot maksājumu drošību uzņēmumam.
• Veicot faktoringa darījumus ar debitoru parādiem par parastām precēm, konfiscējot darījumus ar ražošanas līdzekļiem, precēm un galvenokārt ar augstvērtīgiem darījumiem.
• Attiecībā uz kredīta periodu faktorings attiecas uz īstermiņa debitoru parādiem, kuru termiņš parasti ir 90 dienas, turpretim konfiskācija attiecas uz ilgāka termiņa debitoru parādiem, kas parasti ilgst līdz pieciem gadiem.
Papildu lasījums:
