Galvenā atšķirība - Bāzeles 1 pret 2 pret 3
Bāzes nolīgumus ieviesa Bāzeles Banku uzraudzības komiteja (BCBS), banku uzraudzības iestāžu komiteja, kuru 1975. gadā izveidoja desmit valstu (G-10) valstu centrālo banku vadītāji. Šīs komitejas galvenais mērķis ir sniegt vadlīnijas banku noteikumiem. BCBS līdz šim ir izdevusi 3 nolīgumus ar nosaukumu Basel 1, Basel 2 un Basel 3 ar nolūku uzlabot banku uzticamību, stiprinot banku uzraudzību visā pasaulē. Galvenā atšķirība starp Bāzeles 1 2 un 3 ir tāda, ka Bāzeles 1 ir izveidota, lai norādītu minimālo kapitāla un banku riska svērto attiecību bankām, turpretī Bāzele 2 ir izveidota, lai ieviestu uzraudzības pienākumus un turpinātu stiprināt minimālā kapitāla prasību un Bāzeles 3 lai veicinātu nepieciešamību pēc likviditātes rezervēm (papildu pašu kapitāla slānis).
SATURS
1. Pārskats un galvenās atšķirības
2. Kas ir Bāzele 1
3. Kas ir Bāzele 2
4. Kas ir Bāzele 3
5. Blakus salīdzinājums - Bāzeles 1. un 2. vs 3.
6. Kopsavilkums
Kas ir Bāzeles 1?
Bāzele 1 tika izlaista 1988. gada jūlijā, lai nodrošinātu sistēmu riska pārvaldībai no bankas kapitāla pietiekamības viedokļa. Galvenās bažas šeit bija banku kapitāla pietiekamība. Viens no galvenajiem iemesliem tam bija Latīņamerikas parādu krīze 80. gadu sākumā, kad komiteja saprata, ka starptautisko banku kapitāla rādītāji laika gaitā samazinās. Tika noteikts, ka minimālā kapitāla attiecība pret riska svērtajiem aktīviem ir 8%, kas jāīsteno no 1992. gada.
Bāzele 1 arī noteica vispārīgos noteikumus, kurus var iekļaut minimālā nepieciešamā kapitāla aprēķināšanā.
Piemēram, 1995. gada aprīlī vienošanās noteica pamatnostādnes par to, kā atpazīt daudzpusējo ieskaitu (divu vai vairāku banku vienošanās par vairāku darījumu nokārtošanu, jo tas ir rentabls un laika taupošs salīdzinājumā ar to norēķiniem atsevišķi).
Kas ir Bāzele 2?
Bāzele 2 galvenais mērķis bija aizstāt minimālā kapitāla prasību ar nepieciešamību veikt bankas kapitāla pietiekamības uzraudzības pārbaudi. Bāzele 2 sastāv no 3 pīlāriem. Viņi ir,
- Minimālā kapitāla prasības, ar kurām centās izstrādāt un paplašināt Bāzelē 1 izklāstītos standartizētos noteikumus
- Iestādes kapitāla pietiekamības un iekšējā novērtēšanas procesa pārraudzība
- Efektīva informācijas izpaušana kā svira tirgus disciplīnas stiprināšanai un pareizas banku prakses veicināšanai
Jaunā sistēma tika izstrādāta ar nolūku uzlabot to, kā normatīvās kapitāla prasības atspoguļo pamatā esošos riskus, un labāk pievērsties pēdējos gados notikušajiem finanšu jauninājumiem. Izmaiņu mērķis bija atalgot un mudināt turpināt uzlabot riska mērīšanu un kontroli.
Kas ir Bāzele 3?
Vajadzība pēc Bāzele 2 atjaunināšanas bija īpaši jūtama ar finanšu sabrukumu Lehman Brothers - pasaules finanšu pakalpojumu uzņēmumam, kurš tika pasludināts par bankrotējušu 2008. gada septembrī. Korporatīvās pārvaldības un risku pārvaldības nepilnības ir izraisījušas šīs vienošanās attīstību, kas tiks spēkā no 2019. gada. Finanšu krīzē banku sektors iegāja ar pārāk lielu sviras efektu un nepietiekamiem likviditātes rezervēm. Tādējādi Bāzeles 3 galvenais mērķis ir noteikt papildu pamatkapitāla slāni (kapitāla saglabāšanas rezervi) bankām. Ja tas tiek pārkāpts, ierobežo izmaksas, lai palīdzētu izpildīt minimālās pamatkapitāla prasības. Turklāt Bāzelē 3 ir iekļautas arī šādas vadlīnijas.
- Pretcikliska kapitāla rezerves, kas ierobežo banku dalību visas sistēmas kredītu uzplaukumos, lai samazinātu to zaudējumus kredītbudžetos
- Sviras rādītājs - zaudējumus absorbējošā kapitāla minimālā summa attiecībā pret visiem bankas aktīviem un ārpusbilances riska darījumiem neatkarīgi no riska svēruma
- Likviditātes prasības - minimālais likviditātes rādītājs, likviditātes seguma koeficients (LCR), kas paredzēts, lai nodrošinātu pietiekami daudz naudas, lai segtu finansējuma vajadzības 30 dienu stresa periodā; ilgāka termiņa rādītājs, neto stabilā finansējuma koeficients (NSFR), kas paredzēts, lai novērstu termiņu neatbilstību visā bilancē
-
Papildu priekšlikumi sistēmiski nozīmīgām bankām, tostarp prasības attiecībā uz papildu kapitālu, palielinātu iespējamo kapitālu un stingrāki pārrobežu uzraudzības un noregulējuma pasākumi
Atšķirība starp Bāzeles 1 2 un 3 _1. Attēls. Banku kreditēšanas kritēriji bija galvenais finanšu krīzes veicinātājs 2008. gadā
Kāda ir atšķirība starp Bāzeles 1 2 un 3?
Atšķirīgs raksts vidū pirms tabulas
Bāzele 1 pret 2 pret 3 |
|
| Bāzele 1 | Bāzele 1 tika izveidota ar galveno mērķi uzskaitīt minimālā kapitāla prasību bankām. |
| Bāzele 2 | Bāzele 2 tika izveidota, lai ieviestu uzraudzības pienākumus un vēl vairāk nostiprinātu minimālā kapitāla prasību. |
| Bāzele 3 | Bāzeles 3. uzmanības centrā bija noteikt papildu kapitāla rezervi, kas jāuztur bankām. |
| Riska fokuss | |
| Bāzele 1 | Bāzeles 1. uzmanības centrā ir minimālais risks no 3 vienošanās. |
| Bāzele 2 | Bāzele 2 ieviesa trīs pīlāru pieeju riska pārvaldībai. |
| Bāzele 3 | Likviditātes riska novērtējumu papildus Bāzeles 2 noteiktajiem riskiem ieviesa Bāzele 3. |
| Apsvertie riski | |
| Bāzele 1 | Bāzele 1 tiek ņemts vērā tikai kredītrisks. |
| Bāzele 2 | Bāzele 2 ietver plašu risku klāstu, ieskaitot darbības, stratēģiskos un reputācijas riskus. |
| Bāzele 3 | Bāzele 3 papildus Bāzeles 2 ieviestajiem riskiem ietver arī likviditātes riskus. |
| Nākotnes risku paredzamība | |
| Bāzele 1 | Bāzele 1 ir vērsta uz atpalicību, jo tajā tika ņemti vērā tikai aktīvi pašreizējā banku portfelī. |
| Bāzele 2 | Bāzele 2 ir vērsta uz nākotni, salīdzinot ar Bāzeles 1, jo kapitāla aprēķins ir atkarīgs no riska. |
| Bāzele 3 | Bāzele 3 ir nākotnes perspektīva, jo papildus individuālajiem bankas kritērijiem tiek ņemti vērā makroekonomiskie vides faktori. |
Kopsavilkums - Bāzele 1 pret 2 pret 3
Atšķirība starp Bāzeles 1 2. un 3. vienošanos galvenokārt ir saistīta ar atšķirībām starp to mērķiem, ar kuriem tie tika sasniegti. Lai gan standarti un prasības, ko tie uzrāda, ir ļoti atšķirīgi, visi trīs tiek virzīti tā, lai pārvaldītu banku riskus, ņemot vērā strauji mainīgo starptautisko uzņēmējdarbības vidi. Ar globalizācijas progresu bankas ir savstarpēji saistītas visur pasaulē. Ja bankas uzņemas neaprēķinātus riskus, milzīgā iesaistīto līdzekļu apjoma dēļ var rasties katastrofālas situācijas, un negatīvo ietekmi drīz var izkliedēt daudzas valstis. Finanšu krīze, kas sākās 2008. gadā un izraisīja ievērojamus ekonomiskos zaudējumus, ir īsākais piemērs tam.
