Apgāšanās pret pārsūtīšanu
IRA vai individuālais pensijas konts ļauj indivīdam iemaksāt līdzekļus pensijai, un to tur finanšu iestāde, kas ir pazīstama kā glabātāja. Pāreja un pārskaitījums ir divi veidi, kā var veikt līdzekļu pārvietošanu uz IRA vai no tās. Neskatoties uz to, ka abi ļauj pārvietot savus līdzekļus uz citu IRA, starp šiem diviem ir vairākas atšķirības. Rakstā ir paskaidrots katrs darījuma veids un uzsvērta IRA pārejas un pārsūtīšanas līdzība un atšķirība.
Kas ir IRA apgāšanās?
Izvēloties pārskaitīt savus līdzekļus, kas atrodas IRA, pārvietojamie līdzekļi tiks izmaksāti tieši jums, un pēc tam jūs varēsiet noguldīt šos līdzekļus citā pensiju plānā. Tomēr šī līdzekļu kustība jāpabeidz stingrā 60 dienu termiņā. Gadījumā, ja naudas līdzekļu kustība netiek pabeigta 60 dienu laikā, nauda tiks uzskatīta par izņemšanu un tiks aplikta ar nodokli. Turklāt, ja esat jaunāks par 59 un ½ gadu vecs, par priekšlaicīgu atteikšanos no jums tiks iekasēts 10% sods.
Vēl viens ierobežojums apgāšanās gadījumā ir tāds, ka personai ir iespējams veikt tikai vienu apgāšanos uz 12 mēnešiem. Viens no pārsniegšanas trūkumiem ir tas, ka 20% līdzekļu tiek ieturēti nodokļu samaksai, ja pāreja nav pabeigta.
Kas ir IRA pārsūtīšana?
Pārskaitījumā IRA glabātājs tieši pārskaita kontā esošos naudas līdzekļus izraudzītajam glabātājam, un jums nav jārīkojas ar pārskaitītajiem līdzekļiem. Viena no pārskaitījuma galvenajām priekšrocībām ir tā, ka tās ir ērtas un viens no vienkāršākajiem līdzekļiem līdzekļu pārvietošanai uz IRA un no tās. Tā kā līdzekļi tieši pārvietojas starp vienu glabātāju, jums nav jāuztraucas par 60 dienu laika grafika ievērošanu. Nav arī ierobežojumu pārskaitījumu skaitam, ko var veikt 12 mēnešu laikā. Viena no pārskaitījumu galvenajām priekšrocībām ir tā, ka kopējā naudas summa tiek pārskaitīta uz jauno kontu bez nodokļu maksāšanas procentos.
Pārsūtīšana pret apgāšanos
Pāreja un pārskaitījumi ir abi līdzekļi, ar kuriem līdzekļus pārskaita uz IRA un no citiem pensiju plāniem. Pārskaitījumi ir viena no vienkāršākajām metodēm līdzekļu pārvietošanai uz IRA un no tās. No otras puses, pārvietojot, pārvietojamie līdzekļi tiek izmaksāti tieši jums, un pēc tam jūs tos iemaksājat citā pensiju plānā. Pārsūtījumiem galvenokārt dod priekšroku, nevis pārskaitījumiem, jo uz pārsūtīšanu neattiecas tikpat stingri noteikumi kā uz pārskaitījumiem. Pārskaitījumus gada laikā var veikt neatkarīgi no tā, cik reižu; tomēr pārvietošanu var veikt tikai reizi 12 mēnešos.
Vēl viena būtiska atšķirība ir tāda, ka, veicot nomaiņu, sākotnējais glabātājs ietur 20% līdzekļu nodokļu samaksai. Tomēr, tāpat kā pārskaitījuma gadījumā, nodokļu samaksai netiek ieturēti līdzekļi, un kopējā summa tiek pārvietota uz jauno kontu. Lai gan pārejas laika grafiks ir 60 dienas, pārskaitījums tiek veikts tieši starp glabātājiem, un jums nav jāuztraucas par 60 dienu laika grafika izpildi. Viens no galvenajiem apgrozījuma trūkumiem ir tas, ka gadījumā, ja līdzekļu pārvietošana netiek pabeigta 60 dienu laikā, nauda tiks uzskatīta par izņemšanu un tiks aplikta ar nodokli.
Kāda ir atšķirība starp IRA pārsūtīšanu un apgāšanos?
• Pāreja un pārskaitījums ir divi veidi, kā var veikt līdzekļu pārvietošanu uz IRA vai no IRA vai no IRA.
• Izvēloties pārskaitīt savus līdzekļus, kas atrodas IRA, pārvietojamie līdzekļi tiek izmaksāti tieši jums, un pēc tam jūs varat tos noguldīt citā pensijas plānā.
• Pārskaitījumā IRA glabātājs tieši pārskaita kontā esošos naudas līdzekļus izraudzītajam glabātājam, un jums nav jārīkojas ar pārskaitītajiem līdzekļiem.
